Annual Report 2019

107 載通國際控股有限公司 2019 年年報 企業管治報告 營運持續計劃 本集團的旗艦附屬公司九巴已就關鍵的業務及資訊科 技運作，制定及記錄一項營運持續計劃。該計劃會根 據情況變化不時作出檢討及更新。作為風險管理程序 的一環，營運持續計劃提供有系統的方法來建立有效 回應，讓管理層在危機出現時迅速作出回應並將九巴 關鍵的業務職能回復至一個可接受的預設水平，以保 障股東的利益。九巴定期進行模擬測試及演習，確保 營運持續計劃在發生突發事故時可把關鍵業務受到的 影響減至最低。 資訊及通訊╱監察活動 本集團的資訊科技系統適時產生數據，讓管理層可監 察業務營運，從而達致業務目標。 集團會舉行定期和特定的管理層及運作會議，以促進 對內部監控及風險管理的妥善監察。 內部審核職能 內部審計部肩負評估集團風險管理及內部監控系統有 效性的重任。該部門負責對審核及風險管理委員會和 高級管理人員作出獨立和客觀的保證，確保集團的內 部監控系統有效達致目標，而任何風險和內部監控之 不足已得到充分處理。內部審計部的職能涵蓋整個集 團，包括集團的專營及非專營業務。內部審計部主管 直接向審核及風險管理委員會和董事總經理匯報。 內部審計部按照「國際專業內部審計實務標準」 (International Standards for the Professional Practice of Internal Auditing) 進行以風險為本的內部審核。內 部審計部全體員工，包括內部審計部主管，每年須作 出獨立性聲明。 監控活動 本集團的專營及非專營業務均貫徹完善的業務流程。 監控活動建基於高層審查、職責分工及實物控制等範 疇。集團已制定書面政策和程序，當中清晰界定授權 的權限。這些政策和程序包括但不限於： 一年一度的預算編製和規劃過程 財務及付款授權指引 採購及招標政策 資訊科技保安政策 品質管理系統 本集團的專營業務九巴及龍運執行一套品質管理系 統。該系統乃建基於國際標準組織（「 ISO 」）要求的參 照標準。按 ISO 規定，所有主要財務和營運程序及指 示，包括解說的流程圖，均需作清晰記錄，並予以遵 守。 香港品質保證局每年均會對品質管理系統作出獨立 的審核，以評估該系統的效益、效率和符規情況。 2019 年，在九巴及龍運的 ISO 認證審核中，並無發現 品質管理系統有違規情況。 截至 2 0 1 9 年 1 2 月，九巴及龍運均已取得 I S O 9001:2015 品質管理系統認證。此外，九巴所有車廠 均取得了 ISO45001 職業健康安全管理體系認證及兩 間主要車廠取得了 ISO14001 環境管理系統認證。