Annual Report 2019

105 載通國際控股有限公司 2019 年年報 企業管治報告 監控環境 本集團符合上市規則有關董事會成員最少須有三分之 一為獨立非執行董事的規定，顯示董事會獨立於管理 層，並對內部監控的發展和執行進行監督。董事會及 各董事委員會由獨立非執行董事擔任主席。 本集團設立的四個董事委員會定期開會，處理集團業 務的日常管理工作。 本集團組織架構界定清晰，職權及監控責任層次分 明，以書面形式清楚記錄於相關營運及業務單位的組 織架構圖及工作手冊中。 誠信和崇高的商業操守是集團續締卓績的關鍵。紀律 守則及僱員手冊可供所有董事及員工閱覽，清晰界定 所有董事及員工均須遵守的規則及政策。紀律守則亦 強調在財務資料的處理及財務報告的資料披露方面， 務須力求透明、客觀、誠實和可靠。此外，集團的僱 員手冊提醒所有員工不可利用其職權向公眾索取或收 受任何利益。 集團的審核及風險管理委員會已制訂舉報政策，以處 理與欺詐、不道德行為、違法或違反集團政策而對集 團財務、法律或聲譽造成或可能造成重大不良影響有 關的事宜。集團會公平及適當地回應上述的關注。集 團的舉報政策及程序已登載於本公司網站，適用於集 團各職級及各部門的僱員，以及業務夥伴、供應商及 與集團有往來之第三方。審核及風險管理委員會雖已 將監察和執行該政策的日常責任授予公司秘書，仍會 全盤負責舉報政策。 就建立風險管理及內部監控的文化提供指引。 審核及風險管理委員會 協助董事會監察集團風險管理及內部監控系統的 表現； 審閱集團內部監控及風險管理報告，以供董事會 認可； 檢討公司獨立核數師及內部稽核職能的有效性； 及 確保員工得到與其職位有關的適當培訓，以確保 他們根據良好內部監控措施的要求履行職責。 管理層 設計、執行及維持有效的內部監控系統，包括集 團品質管理系統；及 確保匯報渠道妥善，以便及時向審核及風險管理 委員會匯報新風險。 內部審計部 協助審核及風險管理委員會稽查集團風險管理及 內部監控系統的有效性； 與各業務單位合作，確保擁有良好的內部監控及 符規職能；及 按董事會、審核及風險管理委員會及管理層的要 求，進行獨立審查及其他特別調查。 集團根據 Committee of Sponsoring Organisations of the Treadway Commission 「 COSO 」於 2013 年 5 月公布 的內部監控－綜合框架，制定內部監控及風險管理 框架，涵蓋以下部分：