ESG Report 2025

18 聯邦制藥國際控股有限公司 2025 年環境、社會及管治報告 集團審計中心建立三級審計質量控制流程，確保所有審計工作符合國際標準和國家法規要求。每份審計報告經嚴格審核後報送適當 管理層，並跟蹤被審計單位整改情況，形成管理閉環。 5.3 商業道德 聯邦制藥始終秉持「友誼、平等、共同發展」的商業原則，致力於與所有合作夥伴建立公平、公正的合作關系。我們深信，商業賄 賂不僅違反法律，造成不公平競爭和資源浪費，更會侵蝕企業發展的根基。因此，本集團對賄賂、勒索、欺詐和洗錢等非法行為持 「零容忍」立場，持續構建廉潔健康的商業環境。 5.3.1 廉潔管理體系 聯邦制藥設立集團監察部，作為專職負責廉潔管治和反舞弊工作的職能部門，直接隸屬董事會領導。 2025 年 4 月，董事會進一步明 確其核心職能為廉潔教育宣導、受理投訴舉報、查處舞弊案件，部門工作正式進入常態化。集團監察部與法務中心協同配合，共同 構成廉潔管治的多重防線：監察部專注於廉潔宣導與舞弊查處；法務中心負責合規培訓與法律支持，雙方各司其職，形成合力。 在制度層面，本集團以《聯邦制藥商業行為準則》為綱領，建立了覆蓋全員、貫穿業務全過程的商業道德規範體系。《聯邦制藥商 業行為準則》明確了保護公司資產、數據保護、知識產權、反腐敗、利益衝突、反洗錢、公平競爭等 16 項基本原則，是所有員工及 合作夥伴必須遵守的行為規範。《員工廉潔自律守則》從廉潔從業行為守則、禮品登記備案、監督機制及處罰措施等方面，對員工 日常工作中的廉潔行為提出具體要求。該守則明確禁止員工收受與公司有業務關系的企業或個人提供的任何利益，並要求直系親屬 成立公司與公司有業務往來時主動備案。對於無法拒收的小額禮品，員工須在規定時限內上交公司行政部門登記保管。此外，本集 團通過《廉潔聲明》向合作夥伴公開宣示聯邦制藥的廉潔立場，明確雙方合作中的行為規範，表達對商業賄賂的零容忍態度。 審核 工程結算 參與採購招標 推動完善工程管理制度流程 225 項 500 多場 8 項 推動銷售渠道管理優化，實現經營效益提升 動保營銷審計協助強化客戶款項回收管理，優化 信用風險管控機制 推動完善銷售管理制度 3 份 完成 IT 專項審計 協助聯邦生物落實 對 關鍵供應商進行信息安全基礎防護評估 10 項 ISO 27001 認證 5 家 工程結算審核 招標參與 採購流程審計 制劑營銷審計 動保營銷審計 違規行為查處 研發體系信息安全審計 信息系統權限審計 雲服務系統風險審計 主要工作內容 年度工作成效 工程與採購審計 營銷審計 IT 信息審計 審計領域