ESG Report 2025

17 聯邦制藥國際控股有限公司 2025 年環境、社會及管治報告 通過上述系統化的風險管理實踐，本集團有效應對了複雜多變的內外部風險，保障了經營活動的穩健運行。本集團風險內控部每年 編制《風險分析評估報告》，總結當年重大風險跟蹤管理情況，並對下一年度潛在風險進行預判，為本集團戰略決策提供專業支 持。 內部控制 5.2 聯邦制藥設立集團審計中心，由董事會直接領導，獨立開展內部審計工作，對本集團全方位、全過程的內部控制、風險管理及管治 過程進行確認與咨詢。 審計中心依據《國際內部審計專業實務標準》及公司《內部審計章程》，每季度向董事會書面匯報審計 工作進展，確保重大問題及時上報並整改。 本年度，集團審計中心緊扣集團戰略目標，有序推進各項專項審計工作，廣泛覆蓋核心業務領域，有效識別風險、揭示問題並推動 整改閉環。審計過程中，集團審計中心持續加強對營銷管理、工程採購等重點環節的監督力度， 過審計報告、風險評估及專項函 告等方式，推動各業務單位落實管理責任、規範經營行為。同時，集團審計中心深度參與管理制度優化與流程建設，積極協同業務 部門梳理完善內控體系，全年通過持續跟進、專題研討及管理建議等形式，為提升集團整體營運效率與合規水平提供有力支持。 集團 通 參加管理會議 收集行業信息 實地調研 關注新興風險 專家訪談 數據分析 跨部門協作評估 各業務板塊落實應對措施 風險內控部跟蹤檢查 年度風險評估報告 專項風險報告 季度風險跟蹤匯報 基於本集團戰略和經營目標，識別可能影響目標實 現的各類風險，包括戰略風險、市場風險、運營風 險、財務風險、合規風險、氣候相關風險等 從定性和定量兩方面評估風險發生可能性和影響程 度，進行風險排序，確定重大風險 針對不同等級風險，選擇風險規避、降低、轉移或 接受等策略，制定具體管控措施 定期向風險管理委員會及董事會提交風險評估報 告，對目標發生嚴重偏移的事項及時書面溝通 核心內容 主要方法 風險識別 風險評估 風險應對 風險報告 流程環節