Annual Report 2019

214 載通國際控股有限公司 2019 年年報 財務報表附註 （除另有註明外，均以港幣呈列） 27 於綜合財務狀況表列出之所得稅 (a) 於綜合財務狀況表之本期稅項代表以下各項： 2019 年 2018 年 千元 千元 本年度香港利得稅準備 58,393 38,374 已付暫繳利得稅 (6,305) (47,626) 52,088 (9,252) 有關以往年度之利得稅準備結餘 34,706 – 應付╱（可收回）本期稅項淨額 86,794 (9,252) 代表： 可收回本期稅項 (483) (10,270) 應付本期稅項 87,277 1,018 應付╱（可收回）本期稅項淨額 86,794 (9,252) (b) 已確認之遞延稅項資產及負債： (i) 於綜合財務狀況表確認之集團遞延稅項（資產）╱負債各項目及年內之有關變動如下： 遞延稅項（資產）╱負債源自： 高於有關 折舊之 折舊免稅額 無形資產 準備金 稅務虧損 界定福利 資產 現金 流量對沖 其他 總額 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 千元 於 2018 年 1 月 1 日結存 938,273 14,511 (5,667) (18,961) 212,300 – (5,306) 1,135,150 扣自╱（計入）損益表 72,027 – 5,027 11,446 (9,853) – (464) 78,183 計入儲備 – – – – (52,190) (222) – (52,412) 於 2018 年 12 月 31 日及 2019 年 1 月 1 日結存 1,010,300 14,511 (640) (7,515) 150,257 (222) (5,770) 1,160,921 扣自╱（計入）損益表 34,779 – (40,002) 4,932 (9,335) – 540 (9,086) 扣自儲備 – – – – 74,709 222 – 74,931 於 2019 年 12 月 31 日結存 1,045,079 14,511 (40,642) (2,583) 215,631 – (5,230) 1,226,766