Annual Report 2025

136 載通國際控股有限公司 2025 年年報 企業管治報告 向高級管理人員授予職責 高級管理人員負責執行集團的策略及管理集團業務的日常運作，並持續受董事會及相關董事委員會的監督。高 級管理人員憑藉不同範疇的廣泛經驗及專長，適時為董事會提供準確、充足及詳盡的財務及營運資料，以便董 事掌握集團的最新發展，從而作出知情決定和有效地履行職責。 公司秘書的角色 本公司的公司秘書一職由香港會計師公會註冊會計師余惠章先生擔任。公司秘書負責確保董事會的正確程序得 到遵守，以及就所有企業管治事宜向董事會提供建議，並協助為董事進行入職簡介及持續專業發展。他向公司 的董事總經理匯報，而全體董事亦可隨時要求他就董事責任以至董事會及董事委員會的有效運作提供意見及協 助。於 2025 年，公司秘書接受了逾 15 小時專業培訓，以掌握最新技巧和知識。 問責及審核 財務報告 董事會負責編製本集團的財務報表，確保根據香港會計師公會頒佈的《香港財務報告準則》以及《公司條例》（香 港法例第 622 章）中的披露要求，真實和公允地反映集團的財務狀況。此等責任延伸至中期報告及年報內容的 準確性和充足性、「股價敏感資料」的通告和其他在上市規則下要求披露的財務資料，以及向規管當局提交的報 告和為符合法例規定要求而需要披露的任何資料。 刊載於本年報第 186 至 262 頁的本公司及本集團截至 2025 年 12 月 31 日止年度的財務報表，真實和公允地反映本 公司及本集團於年內的狀況，以及業績和現金流量的情況。本公司審核及風險管理委員會聯同高級管理人員及 外聘核數師已審閱本集團所採納的會計原則及政策，並已討論核數、內部監控及財務報告等事項，亦已審閱截 至 2025 年 12 月 31 日止年度的財務報表。 風險管理及內部監控系統 董事會有全盤責任建立及維持集團的風險管理及內部監控系統並檢討其成效以保障集團的資產及持份者權益、 管理集團的現有及預期風險（環境、社會及管治風險），以及就避免出現資料（無論是財務或非財務）上的重大 錯誤陳述作出合理保證。集團於各層面採用嚴謹的內部監控措施，確保有效監察集團的日常營運。 董事會授權審核及風險管理委員會負責維持及檢討風險管理及內部監控系統的成效，以釐定重大風險的性質和 程度。審核及風險管理委員會在外聘核數師及內部審計部的協助下，為公司監控措施的質素及成效提供穩妥的 保證。