Annual Report 2020

營運及其他費用 於經濟低迷時期，集團繼續嚴謹地控制成本，提升營運效率。年內，一般經常性營運成本比 去年減少約港幣 8 , 330 萬元。另外，根據香港相關的會計準則，集團需就其租賃使用權 資產及其他物業、設備及器材作出定期評估。受疫情影響，預期從該等資產所產生的 營運收益有所下跌，故於年內作出港幣 3 , 420 萬元之租賃使用權資產及其他物業、設備 及器材減值虧損。因此，總體營運成本較去年淨下跌港幣 4 , 910 萬元至港幣 1 億 6 , 580 萬元 （ 2019 年：港幣 2 億 1 , 490 萬元）。 庫務管理及財務狀況 集團根據既定政策管理，日常業務過程中產生之匯率、利率、資金流動性及融資風險， 並密切監察集團之財務狀況及資金需求，確保償付能力及責任承擔。 在外匯風險方面，由於集團主要在香港經營業務，其相關現金流、資產及負債以港幣 計值；主要匯率風險來自位於中國內地之資產及業務，人民幣及美元銀行存款，和以 美元、歐元計值之股票投資。在利率風險方面，集團的融資安排以歐元為主，而銀行 借貸利息主要以固定利率定價。 本集團的流動資金狀況良好，流動資金風險輕微，截至 2020 年 12 月 31 日，集團綜合 淨現金約為港幣 50 億元（ 2019 年 12 月 31 日：港幣 52 億元），銀行貸款為港幣 299 萬元 （ 2019 年 12 月 31 日：港幣 273 萬元）。在融資風險方面，於 2020 年 12 月 31 日，集團獲 授予之信貸額總數約為港幣 10 億元（ 2019 年 12 月 31 日：港幣 13 億元），其中 0 . 30 % （ 2019 年 12 月 31 日： 0 . 21 %）已動用。故集團的負債與資本比率（以綜合借款總額除以 綜合股東權益總額計算）僅為 0 . 02 %（ 2019 年 12 月 31 日： 0 . 04 %）。 本集團一向奉行財務穩健政策，備有充足資金及信貸額，足以應付可見未來之不確定 經濟環境，並適時進行符合投資效益要求的業務發展計劃。 同心竭力 持重慎行 025 管理層討論及分析 美麗華酒店企業有限公司 2020 年年報