Annual Report 2021

招商局中國基金有限公司 2021 年年報 95 綜合財務報告附註 截至 2021 年 12 月 31 日止年度 1. 簡介 招商局中國基金有限公司（「 本公司 」）為一家在香港註冊成立之公眾上巿有限公司，其股份於香港聯合 交易所有限公司上巿。本公司之註冊辦事處地址及主要營業地點在本年報的公司資料中披露。本公司 及其附屬公司統稱為（「 本集團 」）。 本公司乃為投資控股公司，其附屬公司之業務載於附註 29 。本集團從日常活動中所獲得的主要收入來 源（亦為本集團之收益）為按公平價值計入損益之金融資產的收益（虧損）淨額及投資收益。 本公司的功能貨幣為人民幣。為方便綜合財務報告使用者，本綜合財務報告以美元呈列。 2. 採用經修訂香港財務報告準則 本年度已生效之經修訂香港財務報告準則 於本年度採用香港財務報告準則之修訂並無對本集團本年度及上年度之財務狀況及表現及╱或對本綜 合財務報告之披露構成重要影響。 已頒布但未生效之經修訂香港財務報告準則 本集團並無提前採用下列已頒布但未生效並與本集團經營業務相關之經修訂香港財務報告準則： 香港財務報告準則第 3 號（修訂） 概念框架之提述 1 香港會計準則第 1 號（修訂） 將負債分類為流動或非流動以及香港詮釋 第 5 號（ 2020 年）之有關修訂 2 香港會計準則第 1 號及香港財務 報告準則實務公告第 2 號（修訂） 會計政策之披露 2 香港會計準則第 8 號（修訂） 會計估計之定義 2 香港財務報告準則（修訂） 香港財務報告準則 2018 年至 2020 年周期的年度改進 1 1 由 2022 年 1 月 1 日或之後開始之年度生效。 2 由 2023 年 1 月 1 日或之後開始之年度生效。 管理層預期採用所有經修訂香港財務報告準則於可見將來不會對本集團之綜合財務報告構成重要影 響。