Annual Report 2021

招商局中國基金有限公司 2021 年年報 115 綜合財務報告附註 ( 續 ) 截至 2021 年 12 月 31 日止年度 5. 金融工具 （續） 金融工具之公平價值計量 （續） 按經常性基準並以公平價值計量之本集團金融資產及金融負債的公平價值 （續） 第三級公平價值計量的金融資產之對照： 按公平價值 計入損益之 金融資產 美元 於 2020 年 1 月 1 日結餘 370,232,322 於損益賬確認之收益 73,368,746 換算為呈列貨幣所產生的匯兌差額 25,752,125 購買 41,906,310 出售 (5,430,008) 資本返還 (29,563,554) 由第二級轉移至第三級 14,907,829 由第三級轉移至第一級 (5,179,209) 於 2020 年 12 月 31 日結餘 485,994,561 於 2021 年 1 月 1 日結餘 485,994,561 於損益賬確認之虧損 (1,841,099) 換算為呈列貨幣所產生的匯兌差額 9,969,386 購買 25,943,085 資本返還 (24,041,305) 由第三級轉移至第一級 (14,857,538) 於 2021 年 12 月 31 日結餘 481,167,090