Annual Report 2021

招商局中國基金有限公司 2021 年年報 114 綜合財務報告附註 ( 續 ) 截至 2021 年 12 月 31 日止年度 5. 金融工具 （續） 金融工具之公平價值計量 （續） 按經常性基準並以公平價值計量之本集團金融資產及金融負債的公平價值 （續） 董事認為於年末以攤銷成本列入綜合財務報告內之金融資產及金融負債的賬面值與其公平價值相若。 第一級 第二級 第三級 2021 年 總額 美元 美元 美元 美元 按公平價值計入損益之金融資產 486,206,288 — 481,167,090 967,373,378 指定按公平價值計入損益之 金融負債 132,954 — 1,185,610 1,318,564 第一級 第二級 第三級 2020 年 總額 美元 美元 美元 美元 按公平價值計入損益之金融資產 423,278,417 — 485,994,561 909,272,978 指定按公平價值計入損益之 金融負債 118,012 — 1,343,845 1,461,857