Annual Report 2020

招商局中國基金有限公司 2020 年年報 92 綜合財務報告附註 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 1. 簡介 招商局中國基金有限公司（「 本公司 」）為一家在香港註冊成立之公眾上巿有限公司，其股份於香港聯合 交易所有限公司上巿。本公司之註冊辦事處地址及主要營業地點在本年報的公司資料中披露。本公司 及其附屬公司統稱為（「 本集團 」）。 本公司乃為投資控股公司，其附屬公司之業務載於附註 29 。本集團從日常活動中所獲得的主要收入來 源（亦為本集團之收益）為按公平價值計入損益之金融資產的收益（虧損）淨額及投資收益。 本公司的功能貨幣為人民幣。為方便綜合財務報告使用者，本綜合財務報告以美元呈列。 2. 採用經修訂香港財務報告準則 本年度已生效之經修訂香港財務報告準則 於本年度，本集團首次採用由香港會計師公會頒布並於 2020 年 1 月 1 日或之後開始之年度生效，且與 編製本綜合財務報告相關之 香港財務報告準則中對概念框架之提述（修訂） 及下列香港財務報告準則之 修訂，而該等修訂均與本集團經營業務相關： 香港會計準則第 1 號及 香港會計準則第 8 號（修訂） 重要性的定義 香港財務報告準則第 3 號（修訂） 業務的定義 除下述者外，於本年度採用 香港財務報告準則中對概念框架之提述（修訂） 及其他香港財務報告準則之 修訂並無對本集團本年度及上年度之財務狀況及表現及╱或對本綜合財務報告之披露構成重要影響。