Annual Report 2020

招商局中國基金有限公司 2020 年年報 111 綜合財務報告附註 ( 續 ) 截至 2020 年 12 月 31 日止年度 5. 金融工具 （續） 金融工具之公平價值計量 （續） 按經常性基準並以公平價值計量之本集團金融資產及金融負債的公平價值 （續） 2020 年 2019 年 12 月 31 日 12 月 31 日 如不可觀察 如不可觀察 的變數增加╱ 的變數增加╱ 減少 10% ， 減少 10% ， 不可觀察 資產之公平價 資產之公平價 重大 2020 年 2019 年 的變數與 值之增加 (+)/ 值之增加 (+)/ 2020 年 2019 年 公平價值 不可觀察的 12 月 31 日 12 月 31 日 公平價值 減少 (-) 減少 (-) 金融資產 12 月 31 日 12 月 31 日 級別 估值方法 變數 範圍 範圍 之關係 （註 2 ） （註 2 ） 美元 美元 美元 美元 非上市權益（註 1 ） 46,324,082 50,692,353 第三級 資產淨值 －相關投資的 不適用 不適用 資產淨值越高， 不適用 不適用 資產淨值 公平價值越高 非上市股票（註 1 ） 100,775,752 14,425,470 第三級 含折讓╱溢價之 －對交易價後事件 0% 0% 折讓╱溢價越高， +10,077,575/ +1,442,547/ 最近期交易價 ╱改變作出 公平價值越低╱高 -10,077,575 -1,442,547 的折讓╱溢價 非上市股票（註 1 及 5 ） — 8,610,705 第三級 含折讓╱溢價之 －折讓╱溢價 不適用 0% 折讓╱溢價越高， 不適用 +861,071/ 投資成本 公平價值越低╱高 -861,071 年末結餘 909,272,978 728,881,441 註 1 ： 按公平價值計入損益之金融資產乃該等投資以公平價值計量及其後之公平價值的收益或虧損於損益中確 認。 註 2 ： 此為如果不可觀察的變數增加╱減少 10% 而其他所有可變因素維持不變，該等金融資產之公平價值之增 加 (+) ╱減少 (-) 金額。 註 3 ： 金融負債之分析載於附註 20 。 註 4 ： 根據有關協議及受限於滿足若干不在本集團控制之內的先決條件，該等借款可轉換為青海省青海湖旅遊 集團有限公司的股權。考慮到該等條件不在本集團控制之內，董事認為於 2020 年 12 月 31 日並未滿足該 等轉股條件。 註 5 ： 於 2019 年 12 月 31 日，維持原投資成本被認為是公平價值的最佳估計。 Pony AI Inc. 於 2020 年 11 月完成 了新一輪股權融資，此項金融資產因而被轉移及按最近期交易價計量。