Annual Report 2019

招商局中國基金有限公司 2019 年年報 80 綜合財務報告附註 截至 2019 年 12 月 31 日止年度 1. 簡介 招商局中國基金有限公司（「 本公司 」）為一家在香港註冊成立之公眾上巿有限公司，其股份於香港聯合 交易所有限公司上巿。本公司之註冊辦事處地址及主要營業地點在本年報的公司資料中披露。本公司 及其附屬公司統稱為（「 本集團 」）。 本公司乃為投資控股公司，其附屬公司之業務載於附註 30 。本集團從日常活動中所獲得的主要收入來 源（亦為本集團之收益）為按公平價值計入損益之金融資產的收益（虧損）淨額及投資收益。 本公司的功能貨幣為人民幣。為方便綜合財務報告使用者，本綜合財務報告以美元呈列。 2. 採用經修訂香港財務報告準則及詮釋 本年度已生效之經修訂香港財務報告準則及詮釋 本集團首次於本年度採用下列與本集團經營業務相關並由香港會計師公會頒布之經修訂香港財務報告 準則及詮釋： 香港（國際財務報告詮釋委員會） －詮釋第 23 號 所得稅處理之不確定性 香港會計準則第 28 號（修訂） 於聯營公司及合營公司之長期權益 香港財務報告準則（修訂） 香港財務報告準則 2015 年至 2017 年周期的 年度改進 於本年度採用上列經修訂香港財務報告準則及詮釋並無對本綜合財務報告之財務表現及狀況及╱或對 本綜合財務報告之披露構成重要影響。 已頒布但未生效之經修訂香港財務報告準則 本集團並無提前採用下列已頒布但未生效並與本集團經營業務相關之經修訂香港財務報告準則： 香港財務報告準則第 3 號（修訂） 業務的定義 1 香港財務報告準則第 10 號及香港會計準則 第 28 號（修訂） 投資者與其聯營公司或合營公司之間資產的 出售或投入 2 香港會計準則第 1 號及香港會計準則 第 8 號（修訂） 重要性的定義 3 1 由業務合併及資產收購之日為在 2020 年 1 月 1 日或之後開始之首個年度生效。 2 於指定日期或之後開始之年度生效。 3 由 2020 年 1 月 1 日或之後開始之年度生效。